Avansi u nabavci (dati avansi)
1. Podešavanje
Podešavanja služe za definisanje konta na kojima će biti evidentirane avansne uplate, kao i konta za PDV koji se obračunava na osnovu tih uplata.
1.1 Nalozi plaćanja
Knjiženje uplata i isplata obavlja se putem Naloga plaćanja, koji mora biti podešen tako da se transakcije knjiže na odgovarajući bankovni račun. Da bi promena na bankovnom računu bila ispravno evidentirana kao avansna uplata, potrebno je označiti opciju Akontacija/avansna uplata u Nalozi plaćanja.
1.2 Grupe knjiženja dobavljača
Podešavanjem knjižnih grupa dobavljača određuje se konto na koji će biti evidentirane sve avansne uplate namenjene tom dobavljaču, što se definiše u koloni Poslovni kontakt akontacije/avansne uplate. Kada se određena knjižna grupa dodeli kartici dobavljača, sve poslovne promene za tog dobavljača biće knjižene na kontima povezanim s tom grupom.
1.3 Podešavanje knjiženja za PDV
Na stranici VAT Posting Setup potrebno je definisati konto za evidentiranje PDV-a iz primljenih avansa u polju Konto nabavnog PDV-a, pri čemu njegov tip treba biti Samo PDV. Knjižne grupe povezane s ovim kontom moraju biti unete na karticu konta, uključujući konto za uplatu (15000) i konto za PDV (27200).
2. Dokumenta
2.1 Uplata avansa
Uplata avansa dobavljaču evidentira se preko Naloga plaćanja, gde se bira dobavljač za kog se uplata odnosi i označava se kao avansna uplata, kako bi se evidentirala na odgovarajućem kontu.
2.2 Avansni račun
Nakon prijema avansnog računa, evidentiranje se vrši knjiženjem Purchase Invoice-a. Na liniji fakture unosi se broj konta 27200, na koji se evidentira PDV iz primljenih avansa. U zaglavlju računa potrebno je označiti da se radi o avansnom računu. Pri knjiženju, evidentira se isključivo iznos PDV-a iz avansne uplate.
2.3 Avansno knjižno odobrenje
Avansno odobrenje primljeno od dobavljača knjiži se putem dokumenta Nabavno odobrenje. Pri unosu je neophodno označiti da se radi o avansnom odobrenju tako što se u zaglavlju dokumenta čekira polje Avans.
2.4 Konačni račun
Nakon što primimo konačni račun, knjižimo ga po standardnoj proceduri.
2.5 Preknjižavanje konta
U zavisnosti od razlike između iznosa na konačnoj fakturi i avansne uplate, potrebno je izvršiti preknjižavanje sa konta na kojem je evidentirana avansna uplata na konto dobavljača.
Preknjižavanje se vrši putem Naloga knjiženja, pri čemu je važno da nalog bude pravilno popunjen kako bi ostao u ravnoteži. Strukturiranje naloga treba da odgovara pravilu knjiženja, uz tačno određena konta i iznose, kao što je prikazano na slici.
3. Nalog knjiženja
3.1 Evidencija avansne uplate
Nalog knjiženja avansne uplate:
3.2 Evidencija avansnog računa
Nalog knjiženja avansnog računa:
3.3 Avansno knjižno odobrenje
Nalog knjiženja avansnog knjižnog odobrenja:
